MASAK’tan Kripto Varlık Hizmet Sağlayıcılarına Yönelik Sıkılaştırılmış Tedbirler

Kripto varlık hizmet sağlayıcılara (KVHS) dair hukuki düzenlemeler, son yıllarda oldukça genişliyor. Bu kapsamda kripto varlıklara dair ikincil düzenlemeler de yapılmaya devam ediliyor.  Bu çerçevede KHVS’ler temelde iki yetkili kurum ve kuruluşa bağlı faaliyetlerini sürdürüyor; Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) ve Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK). Bu doğrultuda KVHS’ler MASAK mevzuatı yükümlülerinden.

Bilindiği üzere, 25 Aralık 2024 tarihinde sektörü yakından ilgilendiren önemli bir mevzuat değişikliği hayata geçirilmişti. Bu değişikliğin ardından, 28 Haziran 2025 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan ve aynı gün yürürlüğe giren MASAK Genel Tebliği Sıra No: 29 (Tebliğ) ile kripto varlık sektöründe faaliyet gösterenlerin uyum yükümlülükleri daha da sıkılaştırıldı. Tebliğ kapsamında getirilen başlıca değişiklikler şu şekilde:

- KVHS’ler, müşterileriyle iş ilişkisi kurulması veya kimlik tespiti gerektiren diğer işlemlerde:

-      İşleme konu malvarlığı ile müşteriye ait fonların kaynağı ve işlemin amacı hakkında bilgi edinmeli.

-      Uygulanan kontrollerin sayı ve sıklığını artırarak ilave kontrole tabi işlem türlerini belirlemeli ve iş ilişkisini sıkı şekilde gözetim altında tutmalı.

Bu durum sadece “müşteri tanıma” değil, aynı zamanda “şüpheli işlem bildirimine esas içsel kontrol yükümlülüğü” kapsamında da önemli. Tebliğ bunu dolaylı biçimde risk temelli yaklaşım çerçevesine oturtuyor.

- Platformlar, "KVHS nezdinde kayıtlı olmayan cüzdanlarla yapılan işlemler" ve "Yurt dışında yerleşik olan ve bilgi paylaşma yükümlülüğü olmayan kurumlarla yapılan işlemler" kapsamındaki çekim işlemlerini; alım, takas veya yatırma işleminden asgari 48 saat sonra gerçekleştirebilecekler. Bu süre, ilk kripto varlık çekim işlemleri bakımından en az 72 saat olarak uygulanacak. Bu süre sınırlamalarının, hem kara para aklama riskini azaltma hem de işlem manipülasyonunu önleme amacı taşıdığı söylenebilir.

- Stablecoin'lerin çekim işlemleri için ise günlük 3.000 ABD doları ve aylık 50.000 ABD doları tutarında limit uygulanacak.  KVHS’ler tarafından aracılık edilen 15 bin TL veya üzeri kripto varlık transfer işlemlerinde ise bu limitler 2 kat oranında uygulanabilecek.

- Platformlar, artık tüm kripto varlık transferlerinde müşteriden işlemin esası ile ilgili en az 20 karakterlik bir açıklama almak zorunda.

- Platformlar için Tebliğ kapsamındaki tedbirlerden “kaçabilmenin” bir yolu bulunuyor. Bu kapsamda platformlar likidite sağlayıcılığı, piyasa yapıcılığı veya piyasalar arası arbitraj işlemleri amacıyla yapılan kripto varlık transferlerinde, aşağıdaki koşulları yerine getirirlerse Tebliğ kapsamındaki tedbirleri uygulamayabilir:

-       Varlıkların kaynağına ilişkin belgelerin düzenli olarak sağlanması,

-       Her müşteri için ayrı bir yönetim kurulu onayı alınması,

-       Müşterinin tanınmasına yönelik tüm tedbirlerin eksiksiz bir şekilde uygulanması.

Fakat platformlar, bu kapsamda tedbir uygulamadıkları müşterilerini sürekli olarak izlemek ve kontrol etmekle yükümlüdür.

Saklama kuruluşlarının platform müşterileri nam veya hesabına gerçekleştirecekleri transferler de bu kısıtlamalara tabi. Platformlar ile saklama kuruluşları arasında gerçekleştirilecek sermaye piyasası mevzuatından kaynaklanan transferlerde ise bu tedbirler uygulanmayacak. Çünkü bu işlemler zaten SPK denetimi altında.

Kripto varlık sektörüne dair gelişmeler son hızla devam ediyor. Bu Tebliğ’in de önemli değişikliklerden olduğu söylenebilir.

Tebliğ’e buradan ulaşabilirsiniz.